Tal y como está el mercado laboral actualmente, cada vez más personas realizan trabajos puntuales, colaboraciones esporádicas o actividades por cuenta propia sin necesidad de constituir una empresa o darse de alta como autónomos. Por eso, es importante entender cómo facturar sin ser autónomo y qué limitaciones legales existen.
En este post te explicamos detalladamente cuándo y cómo se puede facturar sin estar dado de alta en autónomos, qué debes declarar si tienes trabajos ocasionales y cuáles son los riesgos y multas a los que te expones si no cumples con la normativa vigente en 2025.
Cuándo no es obligatorio darse de alta como autónomo
Facturar sin ser autónomo es posible, pero sólo en determinados casos. La ley española establece que no es obligatorio darse de alta como trabajador autónomo cuando se realizan actividades económicas de forma esporádica y ocasional, siempre que no se superen ciertos límites de facturación ni se mantenga una habitualidad en la prestación del servicio.
En concreto, no es obligatorio darse de alta como autónomo cuando:
- · Se realizan trabajos puntuales o servicios aislados.
- · La actividad no es la principal fuente de ingresos ni se desarrolla con habitualidad.
- · La facturación anual no supera el salario mínimo interprofesional (SMI) —en 2025, el SMI está en torno a 1.080 euros mensuales, aproximadamente 14.000 euros anuales.
- · No se contrata personal ni se tienen instalaciones para la actividad.
Límite legal para facturar sin ser autónomo
Uno de los aspectos clave para saber cómo facturar sin ser autónomo es entender cuál es el límite para facturar sin ser autónomo legalmente.
En 2025, la ley establece que si tus ingresos derivados de actividades económicas no superan el salario mínimo interprofesional, no tienes obligación de darte de alta como autónomo. Esto significa que:
- · Si facturas menos de aproximadamente 14.000 euros al año por tu actividad profesional o económica, no necesitas estar dado de alta en el régimen de autónomos de la Seguridad Social.
- · Si superas este límite o realizas la actividad de forma habitual y recurrente, la Seguridad Social puede solicitar que te des de alta y pagues la cuota correspondiente.
Este límite es un marco orientativo que ayuda a definir la diferencia entre actividad ocasional y actividad profesional habitual. Sin embargo, es importante recordar que, aunque no sea obligatorio ser autónomo, sí es obligatorio declarar y tributar por esos ingresos.
Qué trabajos ocasionales deben declararse
Aunque factures sin ser autónomo, los trabajos ocasionales que realices deben declararse siempre en Hacienda, independientemente de la cantidad.
Por lo tanto, que hay que declarar un trabajo ocasional no es una duda, sino una obligación legal. Entre los trabajos ocasionales que se deben declarar están:
- · Servicios realizados como freelance para clientes particulares o empresas, si no superan los límites para autónomos.
- · Venta de objetos personales, aunque en este caso depende de si la venta se considera una actividad económica.
- · Trabajos puntuales como tutorías, traducciones, reparaciones o cualquier actividad profesional.
- · Ingresos obtenidos por colaboraciones esporádicas o trabajos a corto plazo.
Declarar estos ingresos es necesario para evitar problemas fiscales y sanciones. Para declarar un trabajo ocasional, simplemente debes incluir estos ingresos en tu declaración anual de la renta en el apartado correspondiente a rendimientos de actividades económicas.
Cómo hacer una factura sin estar dado de alta
Para saber cómo hacer una factura sin ser autónomo, es fundamental entender que la factura debe cumplir con todos los requisitos legales para que sea válida. Aunque no estés dado de alta como autónomo, puedes emitir facturas como persona física siempre que informes correctamente tus datos fiscales.
¿Es legal facturar sin IVA o como persona física?
No, no es legal facturar sin IVA salvo en casos muy específicos. Cuando emites una factura, debes incluir el IVA correspondiente, salvo que la actividad esté exenta de este impuesto según la ley.
Facturar sin IVA puede suponer una infracción fiscal que conlleva multas y sanciones. Por eso, si haces una factura sin ser autónomo, debes incluir:
- · Tus datos personales (nombre completo, DNI/NIE).
- · Datos del cliente (nombre o razón social y NIF).
- · Descripción del servicio o producto.
- · Base imponible.
- · Tipo y cuota de IVA aplicable (generalmente el 21%).
- · Retención de IRPF si corresponde (normalmente un 15% para profesionales).
- · Total a pagar.
Ejemplo de factura válida sin ser autónomo
Aquí tienes un ejemplo factura autónomo para un profesional que emite factura sin estar dado de alta:
Este formato es válido siempre que se cumplan las condiciones legales y se declare la actividad en la declaración anual de la renta.
Multas por facturar sin ser autónomo: a qué te expones
Uno de los principales riesgos al facturar sin ser autónomo es la posibilidad de multas por vender sin ser autónomo. La Seguridad Social y Hacienda pueden sancionar a quienes realicen actividades económicas habituales sin estar dados de alta.
Las multas por facturar sin ser autónomo pueden variar según la gravedad y la reincidencia, pero suelen incluir:
- · Sanciones económicas que pueden ir desde cientos hasta miles de euros.
- · Reclamación de cuotas de autónomos no pagadas, con recargos e intereses.
- · Posibles inspecciones fiscales y requerimientos administrativos.
Además, si Hacienda detecta que no has declarado un trabajo ocasional, puede imponer multas por evasión fiscal. Por ello, aunque factures sin ser autónomo en actividades ocasionales, debes cumplir con la obligación de declarar esos ingresos.
Qué pasa si eres autónomo y no emites facturas
Aunque parezca contradictorio, también es importante saber qué pasa si soy autónomo y no facturo nada. Estar dado de alta en autónomos implica la obligación de pagar una cuota mensual, independientemente de si se emite o no factura.
Si eres autónomo y no emites facturas:
- · Debes pagar la cuota de autónomos normalmente.
- · Hacienda puede entender que no estás desarrollando actividad económica, por lo que podría solicitar baja del régimen de autónomos si se detecta inactividad prolongada.
- · No emitir facturas puede dificultar justificar ingresos y gastos, complicando la declaración de impuestos.
- · Además, si no se factura pero se cobra por servicios, se incurre en fraude fiscal.
Alternativas legales para facturar sin alta en autónomos
Si necesitas facturar sin ser autónomo, pero tu actividad es recurrente o supera los límites legales, existen alternativas legales para evitar darte de alta como autónomo:
- · Sociedades mercantiles
Crear una sociedad limitada (SL) o similar, y facturar a través de ella. Esta opción tiene costes y obligaciones contables más complejas.
- · Plataformas de facturación o cooperativas de trabajo asociado
Algunos profesionales utilizan cooperativas que facturan por ellos y luego les pagan, asumiendo ellas las obligaciones fiscales y de seguridad social.
- · Colaborar como trabajador por cuenta ajena
Si la relación laboral es estable, solicitar un contrato y cobrar como asalariado.
- · Revisar límites y condiciones periódicamente
Para no incurrir en irregularidades, adapta tu situación si la actividad se vuelve habitual o supera los límites para facturar sin ser autónomo.
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Facturar sin ser autónomo es una opción válida para trabajos ocasionales y puntuales, siempre que se respeten los límites legales y se cumplan las obligaciones fiscales. En R&S Jobs te recomendamos que siempre declares tus ingresos, evites irregularidades y consultes con un asesor si tienes dudas sobre tu situación concreta. Así podrás gestionar tu actividad profesional con seguridad y sin sorpresas.
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